來自天津市檢察機(jī)關(guān)的一份調(diào)研報(bào)告顯示———

　　金融職務(wù)犯罪逾八成發(fā)生在基層操作崗位

　　近年來，金融系統(tǒng)違法犯罪尤其是職務(wù)犯罪案件頻發(fā)，不僅對正常的金融秩序造成影響和破壞，更為嚴(yán)重的是損害了國家和人民的利益，給社會(huì)帶來了不安定因素。

　　為了更好地做好金融系統(tǒng)職務(wù)犯罪預(yù)防工作，筆者日前對近年來天津市發(fā)生在金融系統(tǒng)的職務(wù)犯罪情況進(jìn)行了調(diào)研。通過對這些犯罪案件的特點(diǎn)、發(fā)生原因的分析，提出了進(jìn)一步做好金融系統(tǒng)職務(wù)犯罪預(yù)防工作的意見和建議。

　　當(dāng)前金融系統(tǒng)職務(wù)犯罪案件的特點(diǎn)

　　2005年至2008年9月，天津市檢察機(jī)關(guān)共立案查處金融系統(tǒng)職務(wù)犯罪案件101件105人。其中涉及銀行系統(tǒng)58人，保險(xiǎn)系統(tǒng)30人，證券系統(tǒng)8人，非銀行融資機(jī)構(gòu)9人。101起案件中有貪污案件44件46人，賄賂案件16件17人，挪用公款案件37件38人，其他4件4人。分析這101起案件，主要有以下幾個(gè)特點(diǎn):

　　涉案金額巨大，社會(huì)危害嚴(yán)重。由于金融部門直接掌管大量資金，其工作人員貪污、挪用公款等犯罪涉及的金額明顯高于其他領(lǐng)域職務(wù)犯罪案件。在105名被告人中，涉案金額在50萬元以上的為42人，占總?cè)藬?shù)的40%，其中金額最大的案件為4800余萬元。

　　發(fā)案環(huán)節(jié)較為集中。101起案件主要集中發(fā)生在以下幾個(gè)環(huán)節(jié):一是錢物保管環(huán)節(jié)。101起案件中，發(fā)生在這一環(huán)節(jié)的有48件，占案件總數(shù)的47.5%。其手段主要是金庫保管人員監(jiān)守自盜，或保險(xiǎn)業(yè)務(wù)人員利用職務(wù)之便在收取保費(fèi)后不入賬，支取或直接侵吞、挪用理賠款。二是信貸環(huán)節(jié)。發(fā)生在這一環(huán)節(jié)的案件有28件，占案件總數(shù)的27.7%。其手段主要是在辦理貸款業(yè)務(wù)中違規(guī)放貸，收受賄賂，或?qū)⑹栈氐馁J款不入庫予以挪用。三是儲(chǔ)蓄環(huán)節(jié)。101起案件中，發(fā)生在儲(chǔ)蓄環(huán)節(jié)的有25件，占案件總數(shù)的24.8%。其手段主要是截留偷支儲(chǔ)戶存款，或?qū)�單位存入的公款轉(zhuǎn)為私存，從中套取利息。

　　被告人年齡結(jié)構(gòu)低于一般職務(wù)犯罪被告人。在101起案件105名被告人中，20歲至29歲的有19人，占案件總?cè)藬?shù)的18%;30歲至40歲計(jì)49人，占案件總?cè)藬?shù)的46.7%;41歲以上37人，占案件總?cè)藬?shù)的35%。金融系統(tǒng)職務(wù)犯罪涉案人員年齡明顯低于一般職務(wù)犯罪案件的被告人。如天津市河西區(qū)檢察院在2005年至2007年，共查處貪污賄賂等職務(wù)犯罪案件111件，被告人的平均年齡為38.79歲。而在此期間查處的金融系統(tǒng)的14起職務(wù)犯罪案件，被告人的平均年齡為34.21歲。

　　犯罪手段更趨向智能化。隨著金融新業(yè)務(wù)不斷拓展，再加上一些單位在管理上存在漏洞，金融系統(tǒng)職務(wù)犯罪的手段向智能化作案轉(zhuǎn)變。他們利用對計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)的管理或操作等便利，或違規(guī)大額透支，或假借拆借資金將公款挪用等。如天津市河西區(qū)檢察院2007年3月立案查處的某證券公司天津營業(yè)部電腦部原經(jīng)理田某貪污一案。田某在2005年5月至2006年10月，利用職務(wù)之便，通過維護(hù)網(wǎng)絡(luò)程序、修改報(bào)盤股東資料，將75名股民的股票總計(jì)77萬余元賣掉，后將資金劃到自己已作廢賬戶上，之后又通過銀行轉(zhuǎn)賬將款項(xiàng)劃到

　　田某在某銀行開設(shè)的個(gè)人賬戶上并取出，用于購買彩票及個(gè)人消費(fèi)。2007年12月，田某被法院依法判處十四年有期徒刑。

　　基層操作崗位發(fā)案率高，且單位負(fù)責(zé)人占較大比例。通過對101起案件所涉及的105人分析后發(fā)現(xiàn)，這些案件多發(fā)生在營業(yè)廳、分理處等基層單位，且基層單位負(fù)責(zé)人占較大比例。105名被告人中，基層操作崗位工作人員有89人，占涉案人員的84.8%。而105人中身份為基層單位負(fù)責(zé)人的為34人，占全部案件的32.4%。

　　誘發(fā)金融系統(tǒng)職務(wù)犯罪的主要原因

　　這101起案件之所以發(fā)生，除被告人的主觀原因外，發(fā)案單位管理不嚴(yán)、執(zhí)行制度不到位、制約機(jī)制不完善等客觀原因不容忽視。

　　內(nèi)部管理不嚴(yán)，執(zhí)行規(guī)章制度不到位。主要表現(xiàn)如下:一是不認(rèn)真執(zhí)行雙人臨柜、雙人管庫、離崗交接登記制度。一人多崗、一人臨崗、相互替崗和脫崗現(xiàn)象程度不同地存在。二是不能嚴(yán)格執(zhí)行日清月結(jié)和業(yè)務(wù)與會(huì)計(jì)對賬制度。一些保險(xiǎn)業(yè)務(wù)人員在收取保戶的保費(fèi)后，不按規(guī)定直接交到公司或存入指定賬戶，而是自己任意支配。三是不按有關(guān)規(guī)定管理計(jì)算機(jī)，或不嚴(yán)格執(zhí)行計(jì)算機(jī)操作規(guī)程和定期更換密碼口令，或違反保密規(guī)定使用計(jì)算機(jī)。四是在辦理貸款業(yè)務(wù)中不認(rèn)真執(zhí)行貸前調(diào)查、貸中審查、貸后檢查的“三查制度”，造成信貸業(yè)務(wù)違規(guī)操作和以貸牟利或收受賄賂。

　　制約機(jī)制不完善，對權(quán)力監(jiān)督不力。如在用人制度發(fā)生改變后出現(xiàn)的臨時(shí)工、聘用工和正式工多種用工形式并存的情況下，對職責(zé)、權(quán)力、義務(wù)關(guān)系未作及時(shí)相應(yīng)調(diào)整，以致臨時(shí)(聘用)員工不敢監(jiān)督正式員工;新員工不敢監(jiān)督老員工;一般員工不敢監(jiān)督處所負(fù)責(zé)人的現(xiàn)象十分突出，由此相互間的監(jiān)督制約便形同虛設(shè)。

　　在對違法違規(guī)行為的防范和查處上存有偏差。一些金融機(jī)構(gòu)的領(lǐng)導(dǎo)由于迫于競爭的壓力，往往忙于抓業(yè)務(wù)指標(biāo)，而疏于道德風(fēng)險(xiǎn)防范，使得員工思想建設(shè)相對薄弱，“一手硬一手軟”的現(xiàn)象比較普遍。一些下屬單位負(fù)責(zé)人存在對案件查處后怕單位信譽(yù)受損、怕集體獎(jiǎng)

　　金被減、怕個(gè)人發(fā)展受挫的“三怕”心理，于是，對于已發(fā)現(xiàn)的案件能瞞則瞞，查處時(shí)能輕則輕，大事化小、小事化了，不愿深查嚴(yán)懲。這在一定程度上助長了一些人實(shí)施犯罪的僥幸心理。

　　加強(qiáng)金融系統(tǒng)職務(wù)犯罪預(yù)防的對策

　　通過對這些犯罪案件的特點(diǎn)、原因的分析，筆者認(rèn)為，應(yīng)從以下幾個(gè)方面進(jìn)一步做好金融系統(tǒng)的職務(wù)犯罪預(yù)防工作:

　　進(jìn)一步加強(qiáng)對金融系統(tǒng)職工的職業(yè)操守教育，不斷提高金融隊(duì)伍的政治思想素質(zhì)。將違法犯罪情況與對本單位的主要領(lǐng)導(dǎo)和班子的考核考察掛鉤。把金融系統(tǒng)的違法犯罪以及查處情況，作為對單位負(fù)責(zé)人考核考察的重要內(nèi)容，以促進(jìn)金融單位的各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)在抓業(yè)務(wù)的同時(shí)下力氣抓好員工隊(duì)伍的管理教育和職務(wù)犯罪預(yù)防工作。

　　采取切實(shí)有效措施完善和落實(shí)金融系統(tǒng)內(nèi)部管理制度。進(jìn)一步建立和完善金融機(jī)構(gòu)內(nèi)控機(jī)制。一是要加強(qiáng)對金融“一把手”的監(jiān)督，對重大經(jīng)營決策、重大貸款的發(fā)放

　　必須做到公開透明。二是要建立金融機(jī)構(gòu)年審制度，每年年終由上級(jí)稽核監(jiān)察部門對下一級(jí)金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營管理情況、重大決策情況、執(zhí)行制度情況，進(jìn)行稽核檢查，以便及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題。三是必須堅(jiān)持金融機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人輪崗、離任審計(jì)制度。四是要充分發(fā)揮紀(jì)檢監(jiān)察部門的作用。實(shí)行責(zé)任連帶制，對因未履行互相制約監(jiān)督職責(zé)，使犯罪得逞，致使國家集體資金遭受重大損失的責(zé)任人，要追究責(zé)任并予以經(jīng)濟(jì)處罰。

　　進(jìn)一步加強(qiáng)查辦和預(yù)防金融系統(tǒng)職務(wù)犯罪工作。一是建立檢察機(jī)關(guān)對所查處的金融行業(yè)的職務(wù)犯罪案件情況通報(bào)制度，及時(shí)召開通報(bào)會(huì)，將案件的犯罪手段、發(fā)案原因等情況，及時(shí)通報(bào)給金融部門，使之及時(shí)查找本單位存在的管理漏洞并采取措施。二是建立健全金融系統(tǒng)的紀(jì)檢監(jiān)察部門與檢察機(jī)關(guān)之間的職務(wù)犯罪線索移送制度。三是檢察機(jī)關(guān)要繼續(xù)將金融業(yè)作為重點(diǎn)領(lǐng)域開展職務(wù)犯罪查處和預(yù)防工作。四是公安、安全、海關(guān)和檢察機(jī)關(guān)等，應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)配合，做好對涉案人員的防逃和追逃工作。(李金玲　傅德平）