繼上期討論了相關(guān)國(guó)家懲治“老鼠倉(cāng)”行為的法律及規(guī)定,本期我們聚焦巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明罪。由于現(xiàn)行刑法對(duì)此罪的刑罰過(guò)輕,被戲稱為腐敗分子的“避難所”、“免死牌”,此次修訂是否能有所改變,值得期待?v觀國(guó)外立法,關(guān)于此罪的罪名各有不同,構(gòu)成要件也各異。然而,此次修改若要真的發(fā)揮作用,還需配套“陽(yáng)光法律”
法定刑擬提高 “避難所”難避難
8月25日,十一屆全國(guó)人大常委會(huì)第四次會(huì)議首次審議的《刑法修正案(七)》草案,擬對(duì)巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明罪進(jìn)行修正。早在1988年,全國(guó)人大常委會(huì)通過(guò)補(bǔ)充規(guī)定就確立了巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明罪。1997年修訂后的我國(guó)刑法第395條對(duì)該罪作了明確規(guī)定:國(guó)家工作人員的財(cái)產(chǎn)或者支出明顯超過(guò)合法收入,差額巨大的,可以責(zé)令說(shuō)明來(lái)源。本人不能說(shuō)明其來(lái)源是合法的,差額部分以非法所得論,處五年以下有期徒刑或者拘役,財(cái)產(chǎn)的差額部分予以追繳。草案除將原條文中的“本人不能說(shuō)明其來(lái)源是合法的”改為“本人不能說(shuō)明其來(lái)源的”外,重點(diǎn)將本罪的法定最高刑期從原來(lái)的五年提高到十年。
所謂巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明罪,是指國(guó)家工作人員的財(cái)產(chǎn)和支出明顯超過(guò)合法收入,差額巨大,而本人又不能說(shuō)明其來(lái)源是合法的行為。
草案之所以提出對(duì)巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明罪進(jìn)行修正,主要是因?yàn),本罪與貪污、受賄等犯罪的法定刑規(guī)定輕重相差懸殊(貪污和受賄罪最高可以判處死刑,而來(lái)源不明的財(cái)產(chǎn)動(dòng)輒百萬(wàn)、千萬(wàn),卻獲刑不超過(guò)五年),從而導(dǎo)致有人將本罪戲稱為是腐敗分子的“避難所”、“免死牌”。
國(guó)外罪名雖不同 均納入反腐體系
國(guó)內(nèi)外刑法理論和司法實(shí)務(wù)界普遍認(rèn)為,雖然巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明罪的設(shè)定存在“有罪推定”、“舉證責(zé)任倒置”和“取消了追訴時(shí)效”等弊端,但是盡管如此,世界上不少國(guó)家和地區(qū)(尤其是亞洲地區(qū))仍將巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明罪作為反貪污、賄賂犯罪體系中的主要組成部分,并認(rèn)為該罪的設(shè)定對(duì)于抑制腐敗、預(yù)防貪污、受賄犯罪和節(jié)約司法成本等有著無(wú)法替代的重要作用。
國(guó)外多數(shù)國(guó)家及地區(qū)通常是以反貪性質(zhì)的單行法律來(lái)規(guī)定財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明犯罪的。例如,新加坡的防止賄賂法、沒(méi)收貪污所得利益法;泰國(guó)的反貪污法、關(guān)于官員申報(bào)資產(chǎn)和負(fù)債的王室法令;馬來(lái)西亞的防止腐敗法;香港的防止貪污條例、防止賄賂條例;巴基斯坦的防止腐敗法;印度的防止腐敗法等法律中均有基本類似的規(guī)定。
盡管世界上較多國(guó)家和地區(qū)單行法律中規(guī)定有本罪,但相關(guān)罪名卻并不相同。例如,泰國(guó)將其規(guī)定為濫用職權(quán)罪;巴基斯坦和印度則將其規(guī)定為刑事不良罪;有一些國(guó)家將其直接規(guī)定為貪污罪,如新加坡;有些國(guó)家則將其規(guī)定為受賄罪,如文萊、印度等;還有一些國(guó)家和地區(qū)將其規(guī)定為官方、雇員擁有來(lái)歷不明財(cái)產(chǎn)罪,如我國(guó)的香港地區(qū);而菲律賓、韓國(guó)和我國(guó)的臺(tái)灣則將其規(guī)定為拒不申報(bào)或虛假申報(bào)財(cái)產(chǎn)罪。
財(cái)產(chǎn)范圍各異 構(gòu)成要件不同
在各國(guó)規(guī)定的巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明犯罪中,需要說(shuō)明來(lái)源的財(cái)產(chǎn)范圍規(guī)定也有所不同。有的明確規(guī)定財(cái)產(chǎn)或者支出均屬于需要說(shuō)明來(lái)源的財(cái)產(chǎn)范圍,也有的只規(guī)定財(cái)產(chǎn)而不包括支出。有的國(guó)家,如新加坡,還規(guī)定公職人員在說(shuō)明財(cái)產(chǎn)來(lái)源時(shí),必須逐一列舉本人、配偶和子女擁有或者占有的全部動(dòng)產(chǎn)或者不動(dòng)產(chǎn),并且詳細(xì)說(shuō)明通過(guò)購(gòu)買、送禮、遺贈(zèng)、繼承或者其他方式取得所列各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)的日期。
另有些國(guó)家和地區(qū)則具體規(guī)定了需要說(shuō)明來(lái)源的財(cái)產(chǎn)種類。例如,泰國(guó)相關(guān)法律規(guī)定財(cái)產(chǎn)范圍包括:現(xiàn)金、銀行及其他金融機(jī)構(gòu)存款;資本投資、債券和股票;公債、賬單和彩券;借出款;土地、房屋和建筑、車輛;權(quán)利和特許權(quán);債務(wù)等。我國(guó)臺(tái)灣地區(qū)則規(guī)定需要說(shuō)明來(lái)源的財(cái)產(chǎn)范圍包括:不動(dòng)產(chǎn)、船舶、汽車及航空器;一定金額以上之存款、外幣、有價(jià)證券及其他有相當(dāng)價(jià)值之財(cái)產(chǎn);一定金額以上之債權(quán)、債務(wù)及對(duì)各種事業(yè)之投資;公職人員之配偶及未成年子女之相關(guān)財(cái)產(chǎn)等。
總之,為有效查清公職人員財(cái)產(chǎn)的具體數(shù)額、并防止公職人員將自己的財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移到其他人名下,進(jìn)而逃避法律的追究,境外的法律通常規(guī)定財(cái)產(chǎn)的主體除了公職人員本人以外,一般還包括配偶、父母、成年子女、弟妹、代理人、受托人、受贍養(yǎng)者等。同時(shí)根據(jù)財(cái)產(chǎn)的多樣性和復(fù)雜性特點(diǎn),境外法律通常均規(guī)定財(cái)產(chǎn)的形式不僅包括了有形財(cái)產(chǎn),而且還包括債權(quán)、債務(wù)、無(wú)形財(cái)產(chǎn)等。
另外,對(duì)于何為不能說(shuō)明來(lái)源,達(dá)到何種程度為不能說(shuō)明來(lái)源才能構(gòu)成犯罪,境外法律的規(guī)定也不盡相同。泰國(guó)法律規(guī)定當(dāng)事人要達(dá)到“不能證實(shí)他的財(cái)富是合法所得”的程度,才可能構(gòu)成犯罪;馬來(lái)西亞法律規(guī)定當(dāng)事人只要“不能滿意予以說(shuō)明的”,即可構(gòu)成犯罪;文萊法律則規(guī)定當(dāng)事人“不能作出令人滿意的解釋”,即可構(gòu)成犯罪;埃及法律中使用了“無(wú)法證明”一詞;尼日利亞法令則要求“未能予以滿意說(shuō)明的”。
配套“陽(yáng)光法律” 確立說(shuō)明義務(wù)
需要指出的是,不少國(guó)家和地區(qū)在規(guī)定巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明罪時(shí),一般均專門通過(guò)法律規(guī)定與該罪有密切聯(lián)系的公職人員財(cái)產(chǎn)申報(bào)制度,即所謂的“陽(yáng)光法律”。
筆者認(rèn)為,從某種角度看,巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明罪之所以具有強(qiáng)大威力,完全是因?yàn)樗脑O(shè)立是以官員財(cái)產(chǎn)申報(bào)制度的建立為前提的。財(cái)產(chǎn)申報(bào)中只要有不正當(dāng)財(cái)產(chǎn)被懷疑,公職人員就必須有澄清的義務(wù),而沒(méi)有所謂沉默權(quán)。被喻為“陽(yáng)光法”的公職人員財(cái)產(chǎn)申報(bào)制度源于1883年英國(guó)的凈化選舉、防止腐敗法。它對(duì)于約束和規(guī)范政府公務(wù)人員的行為,反腐倡廉,樹(shù)立政府和公務(wù)人員的良好形象發(fā)揮著重要作用。
到目前為止,美國(guó)、法國(guó)、澳大利亞、新加坡、泰國(guó)、韓國(guó)、印度、以及我國(guó)的臺(tái)灣和香港地區(qū)等都確立了此項(xiàng)制度。其中美國(guó)、韓國(guó)、臺(tái)灣的財(cái)產(chǎn)申報(bào)制度較為全面和完善。
建立申報(bào)制度 緩解法律困境
在我國(guó),對(duì)于設(shè)立巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明罪利弊的評(píng)判一直是眾說(shuō)紛紜。依筆者之見(jiàn),這些爭(zhēng)議產(chǎn)生的主要原因在于:我國(guó)尚未建立真正法律意義上的財(cái)產(chǎn)申報(bào)制度,而巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明罪的設(shè)立又必須以此制度的建立為前提。由此導(dǎo)致現(xiàn)行刑法有關(guān)巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明罪無(wú)論在立法的正當(dāng)性上,還是在立法技術(shù)上,都存在許多無(wú)法克服的缺陷。在此情況下,該罪在司法實(shí)踐中遭遇尷尬處境和學(xué)界爭(zhēng)論不止也就完全可以理解了。
筆者認(rèn)為,如果刑法修正案草案能夠順利通過(guò)的話,我們需要考慮的問(wèn)題應(yīng)該是,盡快制定有關(guān)公職人員財(cái)產(chǎn)申報(bào)的法律,也即從法律層面盡快形成完整、系統(tǒng)的財(cái)產(chǎn)制度,將巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明罪設(shè)計(jì)成為純粹的不作為犯,以拒不申報(bào)、虛假申報(bào)行為作為追究刑事責(zé)任的基礎(chǔ),即建構(gòu)拒不申報(bào)、虛假申報(bào)財(cái)產(chǎn)之類的犯罪。(劉憲權(quán))
(作者系中國(guó)法學(xué)會(huì)刑法學(xué)研究會(huì)副會(huì)長(zhǎng)、華東政法大學(xué)刑法學(xué)教授)
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